División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de las Finanzas Públicas Al contestar refiérase al oficio Nº 23195 23 de diciembre, 2022 DFOE-FIP -0499 Señora Laura Fernández Delgado Ministra MINISTERIO DE PLANIFICACIÓN NACIONAL Y POLÍTICA ECONÓMICA despachoministra@mideplan.go.cr laura.fernandez@mideplan.go.cr Señor Francisco Chang Vargas Director DIRECCIÓN GENERAL DE SERVICIO CIVIL fchang@dgsc.go.cr msegura@dgsc.go.cr Estimados señores: Asunto: Remisión del reporte N° DFOE-FIP-RF-00002-2022 denominado Preparación para la implementación de la Ley Marco de Empleo Público en relación con el desarrollo de la plataforma de empleo público y el traslado al salario global. En el contexto de auditoría con enfoque ágil que ejecuta la Contraloría General y de acuerdo con lo coordinado previamente con ese Despacho, se remite el reporte N° DFOE-FIP-RF-00002-2022 d e la Auditoría de carácter especial sobre la preparación para la implementación de la Ley de Empleo Público en el Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica y la Dirección General de Servicio Civil, preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de las Finanzas Públicas de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, el cual se deno mina “Preparación para la implementación de la Ley Marco de Empleo Público en relación al desarrollo de la plataforma de empleo público y el traslado al salario global”. El objetivo de dicho reporte es comunicar las condiciones susceptibles de mejora respecto a los mecanismos de preparación para la implementación de la Ley N° 10159, Ley Marco de Empleo Público (LMEP), instaurados por el Ministerio de Planificación Nacional y Política Económicas (MIDEPLAN) y la Di ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades Al contestar refiérase al oficio Nº 22488 13 de diciembre, 2022 DFOE-CAP-3819 Licenciado Rigoberto Nuñéz Salazar Presidente Junta Directiva JUNTA DE DESARROLLO REGIONAL DE LA ZONA SUR rnunez@judesur.go.cr Estimado señor: Asunto: Remisión del reporte N° DFOE-CAP-RF-00003-2022 denominado “Estructura: mejoras para la continuidad, la gestión de recursos y la comunicación de la Auditoría Interna” En el contexto de la auditoría con enfoque ágil que ejecuta la Contraloría General, me permito remitir el reporte N° DFOE-CAP-RF-00003-2022 de la auditoría de carácter especial sobre la gestión de auditoría interna de la Junta de Desarrollo Regional de la Zona Sur, preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, el cual se denomina “Estructura: mejoras para la continuidad, la gestión de recursos y la comunicación de la Auditoría Interna”. Lo anterior, con el propósito de que este informe sea puesto en conocimiento de los miembros de Junta Directiva, en la sesión inmediata posterior a la fecha de recepción del mismo. El objetivo de este reporte es comunicar las condiciones susceptibles de mejora identificadas respecto a la estructura utilizada para la gestión de auditoría interna, conforme a lo dispuesto en el marco regulatorio y prácticas aplicables en procura de mejorar su desempeño y generar valor público. Además, dicho reporte se publicará en el sitio web de la Contraloría General el 16 de diciembre de 2022. Finalmente, en caso de tener observaciones, las mismas deberán ser remitidas a la Contraloría General en los próximos 5 días hábiles, para ser valoradas y se tomarán en cuenta durante la etapa de examen y si corresponde serán incorporadas en el informe final de la auditoría. Asimismo, las acciones que se ejecuten para atender las situaciones de mejora señaladas en el precitado re ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades Al contestar refiérase al oficio Nº 22489 13 de diciembre, 2022 DFOE-CAP-3820 Licenciado Jorge Barrantes Rivera Auditor Interno JUNTA DE DESARROLLO REGIONAL DE LA ZONA SUR jbarrantes@judesur.go.cr secreauditoria@judesur.go.cr Estimado señor: Asunto: Remisión del reporte N° DFOE-CAP-RF-00003-2022 denominado “Estructura: mejoras para la continuidad, la gestión de recursos y la comunicación de la Auditoría Interna” En el contexto de la auditoría con enfoque ágil que ejecuta la Contraloría General, me permito remitir el reporte N° DFOE-CAP-RF-00003-2022 de la auditoría de carácter especial sobre la gestión de auditoría interna de la Junta de Desarrollo Regional de la Zona Sur, preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, el cual se denomina “Estructura: mejoras para la continuidad, la gestión de recursos y la comunicación de la Auditoría Interna”. El objetivo de este reporte es comunicar las condiciones susceptibles de mejora identificadas respecto a la estructura utilizada para la gestión de esa auditoría interna, conforme a lo dispuesto en el marco regulatorio y prácticas aplicables en procura de mejorar su desempeño y generar valor público. Además, dicho reporte se publicará en el sitio web de la Contraloría General el 16 de diciembre de 2022. Atentamente, M.Sc. Jessica Víquez Alvarado Gerente de Área JBS/KCC/ncs G: 2022000415-1 Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica mailto:jbarrantes@judesur.go.cr mailto:secreauditoria@judesur.go.cr http://www.cgr.go.cr/ 2022-12-13T08:08:04-0600 ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de las Finanzas Públicas Al contestar refiérase al oficio Nº 22194 07 de diciembre, 2022 DFOE-FIP -0475 Señor Marlon Andrés Navarro Álvarez Ministro a.i. MINISTERIO DE PLANIFICACIÓN NACIONAL Y POLÍTICA ECONÓMICA marlon.navarro@mideplan.go.cr vanessa.rodriguez@mideplan.go.cr Señor Francisco Chang Vargas Director DIRECCIÓN GENERAL DE SERVICIO CIVIL fchang@dgsc.go.cr msegura@dgsc.go.cr Estimados señores: Asunto: Remisión del reporte N° DFOE-FIP-RF-00001-2022 denominado Preparación para la implementación de la Ley Marco de Empleo Público en relación con la coordinación y reglamentación En el contexto de auditoría con enfoque ágil que ejecuta la Contraloría General y de acuerdo con lo coordinado previamente con ese Despacho, se remite el reporte N° DFOE-FIP-RF-00001-2022 d e la Auditoría de carácter especial sobre la preparación para la implementación de la Ley de Empleo Público en el Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica y la Dirección General de Servicio Civil, preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de las Finanzas Públicas de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, el cual se deno mina “Preparación para la implementación de la Ley Marco de Empleo Público en relación con la coordinación y reglamentación”. El objetivo de dicho reporte es comunicar las condiciones susceptibles de mejora respecto a los mecanismos de preparación para la implementación de la Ley N° 10159, Ley Marco de Empleo Público (LMEP), instaurados por el Ministerio de Planificación Nacional y Política Económicas (MIDEPLAN) y la Dirección General de Servicio Civil (DGSC), en términos de coordinación y reglamentación; con el pro ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo Sostenible Al contestar refiérase al oficio Nº 20314 24 de noviembre, 2022 DFOE-SOS-0495 Máster Carlos Enrique Alvarado Briceño Ministro MINISTERIO DE CIENCIA, INNOVACIÓN, TECNOLOGÍA Y TELECOMUNICACIONES (MICITT) Estimado señor: Asunto: Remisión del Reporte n.° DFOE-SOS-RF-00003-2022 denominado “Gobernanza en la ciberseguridad: coordinación y capacidad de detección de incidentes en el marco de la emergencia nacional” En el contexto de la Auditoría de carácter especial acerca de la gobernanza de la ciberseguridad en el sector público, con enfoque ágil, que la Contraloría General ejecuta en la Institución, se comunica el documento denominado “Gobernanza en la ciberseguridad: coordinación y capacidad de detección de incidentes en el marco de la emergencia nacional”. Este reporte tiene por objetivo comunicar condiciones susceptibles de mejora relacionadas con el funcionamiento de las instancias de coordinación establecidas para gestionar la emergencia nacional, así como las capacidades instaladas del MICITT para realizar procesos de detección de incidentes de ciberseguridad. Al respecto, se indica que el contenido del reporte considera, en lo pertinente, las observaciones realizadas por los funcionarios que participaron en la reunión de presentación de resultados sostenida el lunes 14 de noviembre de 2022. Por otra parte, se le informa que el reporte será puesto en conocimiento del Lic. Giovanni Monge Guillén, Auditor Interno de esa Institución. Además, se hace de su conocimiento que tres días posteriores a la recepción de este oficio, el reporte será publicado en la página web oficial del Órgano Contralor. Atentamente, Licda. Carolina Retana Valverde Gerente de Área MRV/JRGC/pmt Adjunto: Reporte de auditoría. Ce: Máster. Paula Brenes Ramírez, Directora de Gobernanza Digital, MICITT Lic. Giovanni Monge Guillen, Auditor Interno, MICITT. Expediente G: 2022002722-1 Cont ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo Sostenible Al contestar refiérase al oficio Nº 20315 24 de noviembre, 2022 DFOE-SOS-0496 Máster Alejandro Picado Eduarte Presidente Ejecutivo COMISIÓN NACIONAL DE PREVENCIÓN DE RIESGOS Y ATENCIÓN DE EMERGENCIAS (CNE) Estimado señor: Asunto: Remisión del Reporte n.° DFOE-SOS-RF-00003-2022 denominado “Gobernanza en la ciberseguridad: coordinación y capacidad de detección de incidentes en el marco de la emergencia nacional” En el contexto de la Auditoría de carácter especial acerca de la gobernanza de la ciberseguridad en el sector público, con enfoque ágil que la Contraloría General ejecuta en la Institución, se comunica el documento denominado “Gobernanza en la ciberseguridad: coordinación y capacidad de detección de incidentes en el marco de la emergencia nacional”. Este reporte tiene por objetivo comunicar condiciones susceptibles de mejora relacionadas con el funcionamiento de las instancias de coordinación establecidas para gestionar la emergencia nacional, así como las capacidades instaladas del MICITT para realizar procesos de detección de incidentes de ciberseguridad. Al respecto, se indica que el contenido del reporte considera, en lo pertinente, las observaciones realizadas por los funcionarios que participaron en la reunión de presentación de resultados sostenida el lunes 14 de noviembre de 2022. Por otra parte, se le informa que el reporte será puesto en conocimiento de la Licda. Elizabeth Castillo Cerdas, Auditora Interna de esa Institución. Además, se hace de su conocimiento que tres días posteriores a la recepción de este oficio, el reporte será publicado en la página web oficial del Órgano Contralor. Atentamente, Licda. Carolina Retana Valverde Gerente de Área MRV/JRGC/pmt Adjunto: Reporte de auditoría. Ce: Licda. Milena Mora Lammas, Unidad Asesoría Legal, CNE Licda. Elizabeth Castillo Cerdas, Auditora Interna, CNE Expediente G: 2022002722-1 Contral ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades Al contestar refiérase al oficio Nº 17722 24 de octubre, 2022 DFOE-CAP-2829 Máster Anna Katharina Müller Castro Ministra MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA despachoministerial@mep.go.cr Estimada señora: Asunto: Remisión del reporte N° DFOE-CAP-RF-00002-2022 denominado “Gestión de adquisiciones: Acciones para la implementación del enfoque para resultados y el nuevo modelo de compras públicas” En el contexto de auditoría con enfoque ágil que ejecuta la Contraloría General y de acuerdo con lo coordinado previamente con ese Despacho, se remite el reporte N° DFOE-CAP-RF-00002-2022 de la auditoría de carácter especial sobre la gestión para resultados del Ministerio de Educación Pública (MEP), preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, el cual se denomina “Gestión de adquisiciones: Acciones para la implementación del enfoque para resultados y el nuevo modelo de compras públicas”. El objetivo de dicho reporte es comunicar las condiciones susceptibles de mejora respecto a la gestión de adquisiciones conforme al enfoque para resultados según lo dispuesto en el marco regulatorio y prácticas aplicables en procura de mejorar su desempeño y generar valor público. Así como, sobre la definición y aplicación de acciones para atender lo dispuesto en la Ley General de Contratación Pública, N° 9986, tanto para el MEP, como para las compras que se realizan mediante las Juntas de Educación y Administrativas en vista de su entrada en vigencia partir del 1 de diciembre de 2022 y de los posibles riesgos en la continuidad de servicios a cargo de ese Ministerio y de las citadas juntas. No se omite indicar que las condiciones identificadas respecto a la gestión de las adquisiciones fueron comentadas al personal del MEP en el taller de causas y opciones de solución realizado el 5 de octubre de 2022. ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades Al contestar refiérase al oficio Nº 14471 5 de septiembre, 2022 DFOE-CAP-2372 Máster Anna Katharina Müller Castro Ministra MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA despachoministerial@mep.go.cr Estimada señora: Asunto: Remisión del reporte N° DFOE-CAP-RF-00001-2022 denominado “Planificación y presupuesto para resultados: prácticas y acciones institucionales para mejorar el servicio de educación pública” En el contexto de la auditoría con enfoque ágil que ejecuta la Contraloría General, me permito remitir el reporte N° DFOE-CAP-RF-00001-2022 de la auditoría de carácter especial sobre la gestión para resultados del Ministerio de Educación Pública, preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, el cual se denomina “Planificación y presupuesto para resultados: prácticas y acciones institucionales para mejorar el servicio de educación pública”. El objetivo de este reporte es comunicar las condiciones susceptibles de mejora identificadas para que el cumplimiento de los fines del Ministerio se realicen bajo el enfoque para resultados conforme a lo dispuesto en el marco regulatorio y prácticas aplicables en procura de mejorar su desempeño y generar valor público. Además, dicho reporte se publicará en el sitio web de la Contraloría General el 8 de septiembre de 2022. Atentamente, Licda. Jessica Viquez Alvarado Gerente de Área JSV/FMG/ncs Ce: Lic. José Leonardo Sánchez Hernández, Viceministro de Planificación Institucional y Coordinación Regional del MEP, jleonardo.sanchez.hernandez@mep.go.cr Licda. Gitget Monge Mora, Jefatura Despacho Viceministerio de Planificación Institucional y Coordinación Regional, gitget.monge.mora@mep.go.cr Lic. Reynaldo Ruiz Brenes, Jefatura de Departamento de Formulación Presupuestaria del MEP, reynaldo.ruiz.brenes@mep.go.cr G: 2022000402-1 Contraloría Genera ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo Sostenible Al contestar refiérase al oficio Nº 12450 28 de julio, 2022 DFOE-SOS-0301 Máster Roberto Guzmán Gutiérrez Presidente Ejecutivo INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS (AyA) Estimado señor: Asunto: Remisión del Reporte n.° DFOE-SOS-RF-00002-2022 denominado Vulnerabilidades en el proceso de contratación administrativa en los Fondos de Trabajo En el contexto de la Auditoría de carácter especial acerca de la suficiencia de las actividades de control preventivas asociadas a los riesgos del proceso de contratación de bienes, servicios y obra pública en el AyA, con enfoque ágil que la Contraloría General ejecuta en la Institución, se comunica el documento denominado Vulnerabilidades en el proceso de contratación administrativa en los Fondos de Trabajo. Este reporte tiene por objetivo comunicar condiciones susceptibles de mejora relacionadas con la normativa interna y la participación de las Direcciones de Proveeduría y Jurídica, en el proceso de contratación administrativa efectuado en los Fondos de Trabajo. Al respecto, se indica que el contenido del reporte considera, en lo pertinente, las observaciones realizadas por los funcionarios que participaron en la reunión de presentación de resultados sostenida el martes 26 de julio de 2022. Por otra parte, se le informa que el reporte será puesto en conocimiento de la Máster Karen Espinoza Vindas, Auditora Interna de esa Institución. Además, se hace de su conocimiento que tres días posteriores a la recepción de este oficio, el reporte será publicado en la página web oficial del Órgano Contralor. Atentamente, Lic. Erick Alvarado Muñoz Gerente de Área a.i. AQG/MFZA/pmt Adjunto: Reporte de auditoría. Ce: Licda. Jennifer Fernández Guillén, Directora de Proveeduría, AyA. Lic. Rodolfo Lizano Rojas, Director Jurídico, AyA. Ing. Erick Bogantes Cabezas, Gerente General, AyA. Licda. Ana Cristina Pereira Mene ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo Sostenible Al contestar refiérase al oficio Nº 11481 7 de julio, 2022 DFOE-SOS-0270 Máster Roberto Guzmán Gutiérrez Presidente Ejecutivo INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS (AyA) Estimado señor: Asunto: Remisión del Reporte n.° DFOE-SOS-RF-00001-2022 denominado Gestión de riesgos del proceso de contratación administrativa en el AyA En el contexto de la Auditoría de carácter especial acerca de la suficiencia de las actividades de control preventivas asociadas a los riesgos del proceso de contratación de bienes, servicios y obra pública en el AyA, con enfoque ágil que la Contraloría General ejecuta en la Institución, se comunica el documento denominado Gestión de riesgos del proceso de contratación administrativa en el AyA. El objetivo es reportar condiciones susceptibles de mejora por parte del AyA relacionadas con la gestión de riesgos en el proceso de contratación administrativa de la Institución. También se le informa, que el reporte será puesto en conocimiento de la Máster Karen Espinoza Vindas, Auditora Interna de esa Institución. Además, se hace de su conocimiento que tres días posteriores a la recepción de este oficio, el reporte será publicado en la página web oficial del Órgano Contralor. Atentamente, Lic. Erick Alvarado Muñoz Gerente de Área a.i. AQG/MFZA/mcmd Adjunto: Reporte de auditoría. Ce: Licda. Jennifer Fernández Guillén, Directora de Proveeduría, AyA Lic. Rodolfo Lizano Rojas, Director Jurídico, AyA Ing. Erick Bogantes Cabezas, Gerente General, AyA Licda. Ana Cristina Pereira Meneses, Asesora Gerencia, AyA Licda. Karen Espinoza Vindas, Auditora Interna, AyA Licda. Sonia Murillo Hurtado, Encargada, Unidad de Control Interno, AyA Expediente G: 2022000246-1 Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa ...